核对到期的银行账户
核对银行账户-
以下是ACME公司的现金账面余额与2019年1月31日的银行报表现金余额的对账信息：
- 过账完成后，根据会计记录，1月31日的现金余额为34,522.22美元，而该日的银行报表现金余额为49,163.52美元。
- 第1373号支票，金额为4,818.77美元，第1282号支票，金额为420美元，这两张支票都是在1月份开出并记入会计记录的，但不在取消的支票之列。有两张支票，第1230号，金额为2403.45美元，第1242号，金额为430.92美元，在最近的12月31日的对账中是未兑现的。 第1230号支票与1月份的注销支票列在一起，但第1242号支票却没有。
- 当把一月份的支票与会计记录中的条目进行比较时，发现第1369号支票被正确地提取为3628.80美元，用于支付水电费，但在会计记录中被错误地记为3826.80美元。
- 报表中附有两张借记备忘录，在核对时没有记录。其中一张借记备忘录的金额为800.00美元，涉及一张从客户Jackson Elite那里收到的782.50美元的未兑现支票，用于支付其账户。 银行评估了17.50美元的处理费用。 第二张借记备忘录是一张104美元的支票打印费用。 ACME在收到对账单之前没有记录这笔交易。
- 一份信贷备忘录显示，银行为该公司收取了19,950美元的应收票据现金，扣除了20美元的收款费用，并将余额记入该公司的现金账户。ACME在收到报表前没有记录这笔交易。
- ACME 1月31日的每日现金收入为10,252.39美元，在该日被放入银行的夜间存款处，没有出现在1月31日的银行报表上。
编制该公司截至2019年1月31日的银行对账表。
编制必要的分录，使公司的现金账面余额与截至2019年1月31日的对账现金余额相一致。